《關(guān)于民營(yíng)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者輕微犯罪依法免責(zé)免罰清單》

為深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記在民營(yíng)企業(yè)座談會(huì)上的重要講話(huà)和中共中央國(guó)務(wù)院《關(guān)于營(yíng)造更好發(fā)展環(huán)境支持民營(yíng)企業(yè)改革發(fā)展的意見(jiàn)》精神，按照省委省政府關(guān)于大力發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的部署要求，依法保障民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者人身財(cái)產(chǎn)安全激勵(lì)支持民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者放心投資、專(zhuān)心創(chuàng)業(yè)、安心經(jīng)營(yíng)，有效激發(fā)民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)造創(chuàng)新活力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》等法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，制定本清單。
一、下列輕微刑事犯罪行為，依法從輕、減輕或者免予刑事處罰
1、違反刑法第225條第4項(xiàng)，實(shí)施擾亂市場(chǎng)秩序的經(jīng)營(yíng)行為，情節(jié)嚴(yán)重，涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確把握犯罪構(gòu)成要件，對(duì)法律和司法解釋對(duì)民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為沒(méi)有作出明確禁止性規(guī)定，或者雖然違反行政管理有關(guān)規(guī)定但尚未嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序的，不得以非法經(jīng)營(yíng)罪追究刑事責(zé)任。對(duì)是否符合刑法第225條第4項(xiàng)“其他嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序的非法經(jīng)營(yíng)行為”的適用范圍檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)充分考慮我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際和犯罪社會(huì)危害性，逐級(jí)向最高人民檢察院、最高人民法院請(qǐng)示，依照最高人民檢察院、最高人民法院答復(fù)意見(jiàn)辦理
2、違反刑法第224條，涉嫌合同詐騙罪的，公安機(jī)關(guān)檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格把握犯罪構(gòu)成要件，準(zhǔn)確區(qū)分合同詐騙與合同糾紛的界限。對(duì)在合同簽訂、履行過(guò)程中產(chǎn)生的民事?tīng)?zhēng)議，如無(wú)確實(shí)充分的證據(jù)證明符合合同詐騙罪構(gòu)成要件的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得以合同詐騙罪追究刑事責(zé)任。
3、違反刑法第176條，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌非法吸收公眾存款罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格區(qū)分該罪與正當(dāng)融資行為的界限。對(duì)非法吸收公眾存款主要用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠及時(shí)清退吸收資金的，檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)可以不起訴或者免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。
4、違反刑法第192條，涉嫌集資詐騙罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確區(qū)分非法集資與民間借貸、商業(yè)交易的界限。對(duì)未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在單位職工或者親友內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象籌集資金的，公安機(jī)關(guān)可以不作為非法集資刑事立案；對(duì)資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，行為人有還款意愿，能夠及時(shí)清退集資款項(xiàng)，情節(jié)輕微，社會(huì)危害不大的，檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)可以不起訴或者免予刑事處罰。
5、違反刑法第175條之一，以欺騙手段取得銀行貸款，給銀行造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，涉嫌騙取貸款罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得一概以銀行出具“形成不良貸款”的結(jié)論認(rèn)定“造成重大損失”，不得將“形成不良貸款數(shù)額”等同于“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”。騙取貸款數(shù)額在500萬(wàn)元以下的，未給銀行或金融機(jī)構(gòu)造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)可以不起訴或者免予刑事處罰。
6、違反刑法第193條，涉嫌貨款詐騙罪的，公安機(jī)關(guān)檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格區(qū)分貨款詐騙與貨款糾紛的界限。對(duì)于合法取得貸款后，沒(méi)有按規(guī)定的用途使用貸款，到期沒(méi)有歸還貸款的；確有證據(jù)證明行為人不具有非法占有的目的，因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發(fā)時(shí)有能力履行還貸義務(wù)，或者案發(fā)時(shí)不能歸還貸款是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善、被騙、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等意志以外的原因造成的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得以貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任。對(duì)單位實(shí)施的貸款詐騙行為，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得認(rèn)定為貸款詐騙罪，也不得以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員。
7、違反刑法第196條，惡意透支信用卡，數(shù)額較大，涉嫌信用卡詐騙罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)綜合考量持卡人信用記錄、經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)困難原因、透支資金的用途等因素，不得單純依據(jù)未按規(guī)定還款的事實(shí)認(rèn)定非法占有目的。持卡人透支信用卡用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，最終因經(jīng)營(yíng)困難無(wú)法及時(shí)償還信用卡透支款項(xiàng)的，公安機(jī)關(guān)不得認(rèn)定為“惡意透支”。惡意透支數(shù)額較大，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，檢察機(jī)關(guān)可以不起訴；在一審判決前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，審判機(jī)關(guān)可以免予刑事處罰（曾因信用卡詐騙受過(guò)兩次以上處罰的除外）。
8、違反刑法第201條，采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)，逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應(yīng)納稅額百分之十以上，涉嫌逃稅罪的，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后，企業(yè)補(bǔ)繳應(yīng)納稅款，繳納滯納金，已受行政處罰的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得以逃稅罪追究刑事責(zé)任（五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過(guò)刑事處罰或者被稅務(wù)機(jī)關(guān)給予二次以上行政處罰的除外）。
9、違反刑法第205條，涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪的如民營(yíng)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者主觀上不具有偷騙稅款的目的，客觀上也未實(shí)際造成國(guó)家稅收損失，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得以虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪追究刑事責(zé)任。
10、違反刑法第219條，實(shí)施侵犯商業(yè)秘密行為，給商業(yè)秘密權(quán)利人造成重大損失，涉嫌侵犯商業(yè)秘密罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法準(zhǔn)確區(qū)分刑事犯罪與民事侵權(quán)行為界限，對(duì)民營(yíng)企業(yè)參與合作科研項(xiàng)目，在未取得合作方同意的情況下，與其他第三人簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，獲取轉(zhuǎn)讓費(fèi)的，不得以侵犯商業(yè)秘密罪追究刑事責(zé)任，應(yīng)作為民事侵權(quán)行為處理。
11、違反刑法第158條，申請(qǐng)公司登記使用虛假證明文件或者釆取其他欺詐手段虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門(mén)，取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，涉嫌虛報(bào)注冊(cè)資本罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照公司法關(guān)于公司注冊(cè)資本登記制的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于申請(qǐng)實(shí)行注冊(cè)資本認(rèn)繳登記制公司的單位和個(gè)人，不得以虛報(bào)注冊(cè)資本罪追究刑事責(zé)任。
12、違反刑法第159條，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，涉嫌虛假出資、抽逃出資罪的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確把握該罪名僅適用于依法實(shí)行注冊(cè)資本實(shí)繳登記制的公司，對(duì)于實(shí)行注冊(cè)資本認(rèn)繳登記制公司的股東、發(fā)起人，不得以虛假出資、抽逃出資罪追究刑事責(zé)任。
13、違反刑法第389條，為謀取不正當(dāng)利益，給予國(guó)家工作人員以財(cái)物，涉嫌行賄罪的，檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法準(zhǔn)確認(rèn)定企業(yè)為開(kāi)展正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而給付“回扣”“好處費(fèi)”的行為，從起因目的、行賄數(shù)額、次數(shù)、時(shí)間、對(duì)象、謀利性質(zhì)及用途等方面綜合考慮其社會(huì)危害性。對(duì)于情節(jié)較輕、積極主動(dòng)配合有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查的，或者因國(guó)家工作人員不作為而不得已行賄的以及認(rèn)罪認(rèn)罰的，應(yīng)當(dāng)依法從寬處理。因被勒索而給予國(guó)家工作人員以財(cái)物，沒(méi)有獲得不正當(dāng)利益的，檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得認(rèn)定為行賄犯罪。
14、違反刑法第393條，單位為謀取不正當(dāng)利益而行賄，或者違反國(guó)家規(guī)定，給予國(guó)家工作人員以回扣、手續(xù)費(fèi)，情節(jié)嚴(yán)重，涉嫌單位行賄罪的，在被追訴前，企業(yè)集體決定或者企業(yè)負(fù)責(zé)人決定主動(dòng)交待單位行賄行為，對(duì)企業(yè)及相關(guān)責(zé)任人員，檢察機(jī)關(guān)可以不起訴，審判機(jī)關(guān)可以減輕處罰或者免除處罰；受委托直接辦理單位行賄事項(xiàng)的直接責(zé)任人員，在被追訴前主動(dòng)交待自己知道單位行賄行為的，對(duì)該直接責(zé)任人員，檢察機(jī)關(guān)可以不起訴，審判機(jī)關(guān)可以減輕處罰或者免予刑事處罰。
15、違反刑法第163條，公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，涉嫌非國(guó)家工作人員受賄罪的，民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者在自查自糾中主動(dòng)向企業(yè)、行業(yè)主管（監(jiān)管）部門(mén)講凊問(wèn)題、積極退贓的，或者檢舉、揭發(fā)他人犯罪行為，有自首、立功情節(jié)的，檢察機(jī)關(guān)可以不起訴，審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法從輕、減輕或者免予刑事處罰。民營(yíng)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者觸犯上述刑法條款以外其他罪名的，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事司法政策，根據(jù)犯罪的具體情況，區(qū)分案件性質(zhì)、情節(jié)、社會(huì)危害程度以及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景，實(shí)行區(qū)別對(duì)待，做到寬嚴(yán)相濟(jì)、量刑平衡。
二、符合下列情形，依法慎用刑事強(qiáng)制措施
1、對(duì)民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者所涉案件犯罪數(shù)額未達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)，或者犯罪行為顯著輕微、危害不大的，公安機(jī)關(guān)不得刑事立案。經(jīng)審查符合立案條件依法立案的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)采取調(diào)查性偵查措施，在事實(shí)不清、證據(jù)不充分的情況下，不得采取限制人身權(quán)利的強(qiáng)制性措施。確有必要采取強(qiáng)制措施的，為保障企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，可適當(dāng)擴(kuò)大律師會(huì)見(jiàn)的業(yè)務(wù)范圍。對(duì)涉及企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大緊急決策等情況，經(jīng)辦案機(jī)關(guān)同意并派員陪同，允許民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與律師會(huì)見(jiàn)交流企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)、簽批企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)文件。
2、對(duì)民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者涉嫌犯罪的，檢察機(jī)關(guān)能不捕的不捕。對(duì)不符合逮捕條件或者不應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法不批準(zhǔn)逮捕；對(duì)有自首、立功表現(xiàn)，認(rèn)罪態(tài)度好，沒(méi)有社會(huì)危險(xiǎn)性的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，一般不批準(zhǔn)逮捕；對(duì)符合監(jiān)視居住條件，不羈押不致發(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，可以不批準(zhǔn)逮捕；對(duì)已經(jīng)批準(zhǔn)逮捕的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行羈押必要性審查，對(duì)不需要繼續(xù)羈押的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)建議公安機(jī)關(guān)予以釋放或者變更強(qiáng)制措施。
3、對(duì)犯罪情節(jié)輕微、不需要判處刑罰的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，檢察機(jī)關(guān)一般予以不起訴，審判機(jī)關(guān)可以免予刑事處罰,對(duì)具有自首、立功或者其他減輕、從輕情節(jié)的，審判機(jī)關(guān)應(yīng)予減輕、從輕處罰；對(duì)犯罪情節(jié)較輕、積極挽回被害人損失、符合緩刑條件的，檢察機(jī)關(guān)一般予以提出寬緩量刑的建議審判機(jī)關(guān)一般應(yīng)予宣告緩刑。對(duì)民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者認(rèn)罪認(rèn)罰案件，符合速裁程序適用條件且被告人同意適用速裁程序的審判機(jī)關(guān)一般應(yīng)當(dāng)適用速裁程序，依法從簡(jiǎn)從快從寬辦理。
4、對(duì)涉案民營(yíng)企業(yè)財(cái)產(chǎn)，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)不得超標(biāo)的、超范圍查封。民營(yíng)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必需的廠房、場(chǎng)地、交通工具、大型機(jī)器、設(shè)備等，原則上不得查封。確有必要查封的，應(yīng)予活封，允許民營(yíng)企業(yè)繼續(xù)合理使用，最大限度減少執(zhí)法司法活動(dòng)對(duì)涉案民營(yíng)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響。
5、對(duì)民營(yíng)企業(yè)投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、用于科技創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)的設(shè)備、資金和技術(shù)資料，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)原則上不得扣押。確需扣押的，應(yīng)當(dāng)允許民營(yíng)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者提供與涉案財(cái)物價(jià)值相當(dāng)?shù)钠渌?cái)物置換或者第三方提供反擔(dān)保。需要提取犯罪證據(jù)的，公安機(jī)關(guān)可以采取拍照、復(fù)制等方式提取。
6、對(duì)涉案民營(yíng)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必需的基本賬戶(hù)，公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)原則上不得凍結(jié)。確有必要凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)為涉案民營(yíng)企業(yè)預(yù)留必要的往來(lái)賬戶(hù)和流動(dòng)資金，保障企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。民營(yíng)企業(yè)員工工資、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和黨組織黨費(fèi)不得凍結(jié)或劃撥。
三、符合下列情形，依法從寬執(zhí)行刑罰措施
1、對(duì)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，確需民營(yíng)企業(yè)社區(qū)矯正對(duì)象本人赴境內(nèi)居住地以外處理的，社區(qū)矯正機(jī)構(gòu)經(jīng)審查可適當(dāng)放寬請(qǐng)假限制，允許其請(qǐng)假外出簽訂重要合同、投資談判、參加重要展會(huì)、催要業(yè)務(wù)款項(xiàng)、走訪重點(diǎn)客戶(hù)等。
2、對(duì)民營(yíng)企業(yè)判處罰金的，審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)財(cái)產(chǎn)和民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人財(cái)產(chǎn)，如罰金數(shù)額較大可能影響民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)的，可適當(dāng)延長(zhǎng)繳納期限或允許分期繳納。
3、對(duì)民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者服刑期間的申訴行為，刑罰執(zhí)行機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待，依法保護(hù)民營(yíng)企業(yè)服刑人員的申訴權(quán)利，不得將其正當(dāng)申訴認(rèn)定為不認(rèn)罪不悔罪表現(xiàn)。
4、對(duì)積極主動(dòng)繳付財(cái)產(chǎn)執(zhí)行或履行民事賠償責(zé)任，以及其他主觀惡性不深、人身危險(xiǎn)性不大的民營(yíng)企業(yè)服刑人員，在依法減刑、假釋時(shí)，刑罰執(zhí)行機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)悔改表現(xiàn)予以從寬掌握。